中国学术杂志网

保险公司资金管理问题及对策

 论文栏目:资金管理论文     更新时间:2017/12/14 8:44:56   

摘要:随着科技的进步,保险公司资金管理通过资金系统提高收支、归集、结算等工作效率的同时也更好地保障了资金安全,但资金管理问题依然存在着亟待解决的问题——大部分保险企业为了筹集到更多的保费收入作为投资资金而设计出轻保障重分红的保险产品,投资没有相对稳定的长期收益而不能使公司快速、健康发展,保费作为资金和收入的来源之一,是十分重要的,这就需要保险公司有更高的资金综合管理水平。本文主要拓展分析了资金的筹措与运用中遇到的问题,提出了相应的对策来提高企业资金管理的效率,保障资金链的安全,从而使企业得到更好的发展。

关键词:保险公司;资金管理;问题及对策

近年来,中国保险业的发展突飞猛进。在这样的大好环境下,无论是保险从业者还是普通百姓,都会更充分地感受到保险业发展给人们生活带来的变化。保险,已经越来越深入人心;保险,已经越来越成为人们日常生活的一部分。在保险市场日益繁荣的背后,隐藏的潜力依然很大,为此保险公司的数量不断增加,对于保险公司来说,务必做好企业的内部管理,坚持保险业姓保,尤其在资金方面,如果不能保证稳定资金来源、合理的保险成本,可能导致公司资金链断裂。企业只有加强资金管理,严格宏观调控资金方面的活动,有了资金的支持,才有利于公司的平稳运行。

一、保险公司资金管理外延内容

外延资金管理中,还包括:资金的筹措与运用,现金流危机应急预案措施,只有资金运用所带来的价值高于资金筹措成本,才会产生收益,只有对现金流危机有应急预案措施才能保障资金链的良性循环。

二、保险公司资金管理方面依然存在的问题

1.保险公司的资金成本偏高

保险公司的资金大部分来源于实收资本(股本),以及收入的保费,而实收资本的20%需要提存为资本保证金,这部份资金无法用于营运。如果需要扩大规模,提高企业利润就需要更多的营运资金,而保费收入作为资金和收入的主要来源之一,为了获取占领更多的市场份额以获取更多的资金,保险公司普遍存在问题:偏离保障,提高红利,使得资本成本提高的同时,保费收入也呈亏损状态。2.保险公司的资金利用问题在这个竞争激烈市场的背景下,保险公司为了取得更高的投资收益选择风险性较高的投资产品,导致投资收益时高时低甚至出现亏损。保险公司存在七大风险:区域性地方债务风险逐步增加;房地产市场下行压力较大,保险资金不动产投资的顺周期风险;金融市场“刚性兑付”逐步打破;保险负债业务呈现短期化和高收益倾向;道德风险,不正当关联交易;投资冲动和能力不足的矛盾;资金运用风险管理薄弱。

3.保险公司资金头寸管理不当造成的资金闲置问题

现在保险公司的收支操作方式多种多样,例如:微信、支付宝、银企直联等多平台支付渠道导致多账户余额闲置,资金未能得到很好的利用。

4.缺乏有效的现金流支付危机应急预案措施

现金流支付危机,是指由于突发性或者持续性的事件,导致公司的现金流状况在短时间内发生重大变化,现金流入预计或者已经不能满足现金流出需要突发性或持续性事件包括:(1)公司面临重大赔付、大规模满期及生存金给付;(2)公司面临大规模退保;(3)公司的重大资产被司法机关冻结,或因违法违规而被行政执法部门给予重大的行政处罚;(4)公司重大资金存入的金融机构出现偿付危机;(5)由于资金或结算限制方面的原因,公司出现现金周转困难;(6)其它会对现金流产生重大不利影响的事项。

三、针对保险公司资金管理不足的对策

1.回归本源,坚持保险姓保

服务实体经济和社会发展是保险业的天然使命,要不忘初心、回归本源、做强主业,坚持“保险业姓保”,使保险成为经济“减震器”和社会“稳定器”,实现保险和实体经济的良性循环、协调发展。在业务拓展过程中,服务实体经济始终是保险公司的出发点与落脚点。保险公司更应该注重并努力践行这一点,才能降低资金成本,才能使公司真正的获益。

2.避免激进式和过于保守化收益,预防潜在风险

在利用保险资金的过程中,要避免盲目决策管理,避免激进式收益,采取合理化的资金利用结构。保险公司在资金投资方面要充分的利用我国已经逐渐成熟的金融市场以及海外市场,通过货币市场、资本市场,对吸纳的保金进行合理的投资配置,尤其在进行证券、基金等市场中必须要做好合理的计划,要将金融风险严格的控制在保险公司承受的范围之内。

3.优化常规的资金系统减少闲置资金

优化信息化的资金管理系统有利于提高保险公司的资金管理的效率,解决各账户余额资金闲置问题主要从以下三个方面入手:一是资金预算采用滚动预算,每月往系统导入一次,每资资金预算可根据具体使用情况灵活调整;二是资金系统保留每次导入的预算数据以便进行对比分析;三是至少每日监测资金的使用情况、各账户余额情况,系统自成生成相应分析表,以便于对资金的存量进行更好的预测和分析。

4.现金流支付危机应急预案措施

(1)将现金流支危机进行分级现金流支付危机可分为两级,Ⅰ级-恶化及严重恶化状态。Ⅱ级-应急状态。(2)应急处理指挥机构及职责分工公司设立现金流支付危机应急小组,在公司应急领导小组和应急办公室的组织领导下,各司其职,具体办理现金流支付危机事件的各项工作。(3)设计合理的现金流支付危机处理流程现金流支付危机事件达到设定的危机等级时,应急启动,并按以下流程处理:突发事件初始报告、现金流净支出测算、调查报告报送、预案启动、应急响应、设计改善现金流支付应对措施的实施、善后处理。(4)设置保密与奖惩制度参与突发事件应急处置工作的人员应当严守保密规定,未经授权不得向外界提供与应急处置工作相关的信息,并不得利用此类信息牟取私利。突发事件处置工作实施中和结束后,将视具体情况,表彰先进集体和个人,惩戒失责的责任人和相关人员。

四、结语

根据上述分析,资金管理对每一个企业公司都是十分重要的。尤其是保险企业,一旦资金管理出现问题,轻者使公司出现财务危机,严重者危及到整个社会的安定。在这个竞争激烈的市场中,保险企业要当好社会的稳定器就更需要加强资金管理,注重保障,坚持保险姓保,力求长期稳定的投资收益,完善资金系统及现金流支付危机应急预案措施对企业自身的发展甚至社会的发展有着重要意义。

参考文献:

[1]边江.关于如何优化保险公司资金管理的思考[J].财会学习,2017(3):177+179.

[2]姜涛.保险公司资金管理信息化收益[J].中外企业家,2014(14):96-97.

[3]杜应生.保险公司资金管理与运作[J].现代商业,2014(26):53-54.

作者:唐艺丹 单位:三峡人寿保险股份有限公司

学术网收录7500余种,种类遍及
时政、文学、生活、娱乐、教育、学术等
诸多门类等进行了详细的介绍。

资金管理论文
@2008-2012 学术网
出版物经营许可证 音像制品经营许可证
主机备案:200812150017
值班电话
0825-6697555
0825-6698000

夜间值班
400-888-7501

投诉中心
13378216660
咨询电话
唐老师:13982502101
涂老师:18782589406
文老师:15882538696
孙老师:15982560046
何老师:15828985996
江老师:15228695391
易老师:15228695316
其它老师...
咨询QQ
89937509
89937310
89903980
89937302
89937305
89937307
89937308
业务
综合介绍
在线投稿
支付方式
常见问题
会员评价
官网授权
经营许可
关于我们
网站简介
版权声明
友情链接
人员招聘
联系我们